So sparen Sie Steuern

Kapitel: Steuern auf das Einkommen

• Steuerbares Einkommen: Was alles dazu zählt
• Steuerfreie Einkünfte
• Lohn-Nebenleistungen: Schluss mit steuerfreien Privilegien
• Muster-Lohnausweis
• Spesenpauschale: Das ist erlaubt
• Doppelverdiener: Trotz Abzügen sind Ehepaare benachteiligt
• Vom Umgang mit Mitarbeiteraktien
• Steuervergleich: Allein- und Doppelverdiener
• Doppelverdiener: Abzüge für Ehepaare
• Splittingmodelle: Suche nach Gerechtigkeit
• Progression und Grenzsteuersatz
• Tabelle Grenzsteuerbelastung beim Bund und in den Kantonen
• Steuerparadiese und Steuerhöllen
• Kirchensteuer: Kirchenaustritt hat nicht nur finanzielle Konsequenzen
• Familienzulagen: Mehr Geld für den Nachwuchs
• Tabellen Steuerbelastung für Ledige, Familien und kinderlose Ehepaare

Kapitel: Abzüge für Angestellte

• Berufsauslagen: Das darf man abziehen
• Arbeitszimmer daheim: So wird der Abzug berechnet
• Arbeitsweg: Bahn oder Auto – wer fährt ­steuertechnisch günstiger?
• Abzüge für auswärtige Verpflegung
• Pauschalabzug für Berufskosten
• Abzüge für Wochenaufenthalter
• Weiterbildung und Umschulung: Nicht jeder Kurs ist abzugsfähig
• Abzüge für Spenden
• Persönlicher Abzug: «Kantönligeist» schafft grosse Unterschiede
• Abzüge für Krankheitskosten
• Abzüge für Kinderbetreuung in Krippe/Hort

Kapitel: Steuern für Selbständige

• Selbständige und Freiberufler
• Abschreibungen, Rückstellungen und Verluste
• Geschäftliches und Privates trennen
• So funktioniert die AHV für Selbständigerwerbende
• Steuervorteile für die Ehefrau
• Indirekte Teilliquidation: Die Kriterien

Kapitel: Renten und Kapitalleistungen

• 1. Säule: So werden AHV- und IV-Renten besteuert
• Leistungen der Arbeitslosen- und Unfallversicherung
• 2. Säule: So können Sie mit der Pensionskasse die Steuern optimieren
• Früh- und Teilpensionierung
• Tabelle: Steuern auf Kapitalleistungen der Pensionskasse und der 3. Säule
• Pensionskasse aufstocken bringt Vorteile
• Tabelle: Steuerersparnis bei Auszahlung des Kontos 3a
• Steuervorteile für Rentner im Ausland
• 3. Säule: Steuerprivilegien für die private Vorsorge (Konto 3a)
• Alimente und Kinderzulagen

Kapitel: Kapitalertrags- und Vermögenssteuer

• Steuervorteile von Wertschriften und Geldanlagen
• Quellensteuer im Ausland
• Börsenprofis müssen Kapitalgewinne ­versteuern
• Verrechnungssteuer: Das ist wichtig
• Die Lebensversicherung als Kapitalanlage
• Tabelle: Besteuerung von Lebens­versicherungen und Leibrenten
• Besteuerung des Vermögens in Bund und Kantonen
• Sozialabzüge vom Vermögen
• Abzüge auf Prämien und Zinsen
• Steuerbelastung im Ausland
• Abzüge auf Schulden und Schuldzinsen

Kapitel: Steuern auf Wohneigentum

• Mieteinnahmen und Eigenmietwert
• Gebäudeunterhalt: Pauschalabzüge beim Bund und in den Kantonen
• Renovation: Abzüge für Reparaturen, aber nicht für Anbauten und Luxus
• Steuern auf unvollendeten Bauten
• Abzüge für Baukredit und Hypothek
• Wohneigentum mit Geld aus der Pensionskasse finanzieren
• Die indirekte Amortisation der Hypothek
• Handänderungssteuer, Liegenschafts- und Grundstückgewinnsteuer
• Tabelle Grundstückgewinnsteuer

Kapitel: Steuererklärung und Steuerformulare

• Die Steuerpflicht gilt für jedermann
• So wirken sich Wohnortswechsel und Zivilstandsänderung aus
• Mehrere Wohnsitze: Entscheidend ist der «Lebensmittelpunkt»
• Steuererklärung: So geht man vor, so füllt man die Formulare aus
• Die amtliche Einschätzung
• Musterformulare Steuererklärung

Kapitel: Erbschafts- und Schenkungssteuer

• Erbschaftssteuer: Nahe Verwandte im Vorteil
• Erbvorbezug als Sparmöglichkeit
• Schenkung mit Nutzniessung
• Nutzniessung und Wohnrecht
• So können Konkubinatspaare Steuern ­sparen
• Tabelle: Steuerbefreiung für Verwandte
• Tabelle: Freibeträge mildern Steuerlast
• Erbschafts- und Schenkungssteuern im kantonalen Vergleich

Kapitel: Rechtsweg und Steuervergehen

• Vom richtigen Umgang mit Steuerbeamten
• Einsprache: So gehen Sie vor
• Die Steuerrechnung
• Rekurs: Der Gerichtsweg kann teuer werden
• Steuerumgehung, Steuerhinterziehung, Steuerbetrug: Behörden kennen kein Pardon

Kapitel: Die wichtigsten Tipps zum Steuernsparen